Taller Práctico: Declaración Anual de Personas Morales (4 Sesiones)
$1,497.00
👨🏻💻Virtual | zoom
🗓️ Sesión 1:
18 febrero | 6:30 PM (CDMX )
🗓️ Sesión 2:
19 febrero | 6:30 PM (CDMX)
🗓️ Sesión 3:
20 febrero | 6:30 PM (CDMX)
🗓️ Sesión 4
21 febrero | 10:00 AM (CDMX)
Descripción
* Acceso en vivo zoom
* Grabación ilimitada
* Materiales de trabajo
* Constancia de participación
(Sesiones 1 y 2)
– Obligación, fechas límite 2025 y principales cambios de la anual de personas morales.
– Revisión previa: CFDI, balanza, conciliaciones bancarias y papeles de trabajo necesarios.
– Ingresos acumulables, exentos y no acumulables: nuevos desglose y justificación en el formato 2025.
– Deducciones autorizadas clave, límites y partidas específicas nuevas.
– Manejo de inversiones, depreciaciones y costo de ventas para la anual.
– Tratamiento de pérdidas fiscales, CUFIN y CUCA en el aplicativo.
– Captura de pagos provisionales, retenciones y acreditamientos en la declaración.
– Conciliación contable‑fiscal obligatoria y eliminación del rubro “Otros”.
– Revisión de – discrepancias típicas SAT: CFDI vs. pagos provisionales vs. anual.
– Uso práctico del aplicativo del SAT para la anual 2025 (pantallas clave y tips).
– Caso práctico completo de una persona moral del régimen general, cálculo de ISR y PTU.
* Acceso en vivo
* Grabación ilimitada
* Excel ejercicios prácticos
* Glosario 100 términos
* Constancia de participación
(Sesiones 3 y 4)
– Requisitos para ser persona moral RESICO y límites de ingresos (hasta 35 MDP).
– Obligación de presentar declaración anual y fecha límite (31 de marzo).
– Información previa: CFDI de ingresos/gastos, balanza y estados financieros básicos.
– Ingresos acumulables en RESICO PM (efectivamente cobrados, otros ingresos).
– Deducciones autorizadas y restricciones específicas del régimen.
– Uso del aplicativo “Declaración anual personas morales RESICO” del SAT.
– Captura de módulos: ingresos, deducciones, resultado fiscal e ISR a cargo o a favor.
– Estados financieros y conciliación contable‑fiscal que se adjuntan en la anual RESICO.
– Pagos provisionales, retenciones y su acreditamiento en la declaración.
– Revisión de inconsistencias típicas en RESICO PM (CFDI vs. anual, ingresos vs. límites).
– Caso práctico completo de llenado y envío de la anual RESICO PM 2025
